在香港的金融監管框架中，證券及期貨事務監察委員會（證監會）是負責監管證券及期貨市場的主要機構。其職責包括發牌給從事受規管活動的中介人（例如證券交易、資產管理）並對其進行監督。存管服務中涉及的客戶證券託管，特別是為集體投資計劃（基金）持有的資產，直接屬於證監會的監管範圍。根據《單位信託及互惠基金守則》及相關的操守準則，證監會對客戶資產的保障，包括資產分隔和妥善保管，有明確且嚴格的規定。因此，任何關於基金客戶證券資產分隔的合規事宜，主要由證監會負責監督和執法。 香港金融管理局（金管局）雖然是銀行體系的監管機構，其主要職能是維持貨幣及銀行體系的穩定。雖然提供存管服務的機構可能是銀行（即認可機構），但金管局的監管重點在於其銀行業務，如存款、資本充足率和流動性風險。涉及證券相關的業務活動，即使由銀行進行，仍需遵守證監會的規則。 財經事務及庫務局是香港政府的一個決策局，負責制定金融服務業的整體政策和推動相關的法律修訂，但它並非前線的日常監管機構，不直接監督持牌法團的合規情況。 香港交易及結算所有限公司（香港交易所）負責營運和管理香港的證券及衍生產品市場，並監管上市公司。其職責不包括監督持牌中介機構如何為其客戶保管資產。.

本題旨在評估對香港主要金融監管機構職能劃分的理解，特別是涉及存管服務的範疇。正確答案是證券及期貨事務監察委員會（證監會）。根據《證券及期貨條例》，證監會是負責監管香港證券及期貨市場的主要機構。其職責包括發牌給從事受規管活動（例如為集體投資計劃提供保管服務）的法團及個人，並監督其操守。為證監會認可的集體投資計劃擔任保管人或受託人，是一項受證監會嚴格監管的活動，旨在保障投資大眾的利益。香港金融管理局（金管局）雖然是該銀行的整體主要監管機構，但其核心職能是維持貨幣及銀行體系的穩定，其監管重點在於銀行的審慎經營，而非特定的證券相關活動操守。財經事務及庫務局是負責制定金融政策及法例的政府決策局，並不直接對金融機構進行日常監管。香港交易及結算所有限公司（港交所）是市場營運者，負責監管上市公司及交易所參與者，但它不負責監管提供基金保管服務的機構之操守。.

根據香港的監管框架，證券及期貨事務監察委員會（SFC）是負責監管證券及期貨市場活動的主要機構。為集體投資計劃（CIS）提供託管服務被視為《證券及期貨條例》下的受規管活動。因此，即使提供該服務的實體是一家銀行，其託管職能的合規性也主要由證監會監督，特別是當該基金是證監會認可的產品時，證監會的《單位信託及互惠基金守則》對託管人的職責有明確規定。正確答案是證券及期貨事務監察委員會。雖然香港金融管理局（HKMA）是該銀行的主要監管機構，負責其整體銀行業務、資本充足率和審慎監管，但在涉及受規管的證券活動時，證監會擁有特定的管轄權。證監會與金管局之間有諒解備忘錄以協調監管工作，但對於託管服務這類證券相關活動，證監會是主導的監管者。財經事務及庫務局（FSTB）是負責制定金融政策和法規的政府決策局，而非日常的執行監管機構。香港交易及結算所有限公司（HKEX）則負責營運交易所及監管上市公司，其職能不包括監督託管服務提供者。.

根據香港的金融監管架構，證券及期貨事務監察委員會（證監會）是負責監管香港證券及期貨市場的主要機構。根據《證券及期貨條例》，提供資產託管服務（特別是涉及證券的保管）被視為受規管活動的一部分。因此，任何從事此類業務的實體，不論是持牌法團還是註冊機構，其在證券相關活動方面的操守和合規性均由證監會負責監督。正確答案是證券及期貨事務監察委員會。香港金融管理局（金管局）主要負責維持貨幣及銀行體系的穩定，並監管銀行和接受存款公司等認可機構。雖然許多提供託管服務的公司是銀行（即註冊機構），但其證券相關的業務活動仍需遵守證監會的規則。金管局的角色側重於對銀行的整體審慎監管。財經事務及庫務局是負責制定金融服務業政策和法例的政府決策局，而非日常的執行監管機構。香港交易及結算所有限公司（港交所）負責營運香港的證券及衍生產品市場，並監管上市公司及市場參與者的交易行為，但其職能不包括對中介機構的託管服務進行直接的牌照審批或合規監督。.

根據《證券及期貨條例》，在香港從事證券相關的受規管活動，必須獲得證券及期貨事務監察委員會（證監會）的許可。提供證券託管服務通常屬於第1類（證券交易）或第9類（提供資產管理）受規管活動的一部分，因此直接受到證監會的監管。證監會負責監督持牌法團的操守，確保其遵守相關的法規、守則及指引，以保障投資者利益和維持市場的廉潔穩健。 香港金融管理局（金管局）是香港銀行體系的監管機構，主要負責監督認可機構（即銀行）。雖然許多提供託管服務的機構本身是銀行，金管局會對其進行審慎監管，但就其證券相關的業務活動而言，證監會是主要的操守監管者。 香港交易及結算所有限公司（港交所）是市場的營運者，負責管理證券及衍生產品市場的交易、結算及交收。它為市場參與者設定規則，但並非負責監督託管服務提供者整體業務操守的法定監管機構。 財經事務及庫務局是香港政府的一個決策局，負責制定金融服務業的政策和法例，而不是直接對金融機構進行日常的監管工作。.

此問題旨在評估考生對香港存管服務提供者在本地及國際監管框架下核心職責的理解。 陳述 I 是正確的。 客戶資產的妥善分隔是存管服務的基石。 根據香港《證券及期貨（客戶證券）規則》及《證券及期貨（客戶款項）規則》，持牌法團必須將客戶資產與公司自身資產分開存放，以在公司無力償債時保護客戶。 這亦是國際證監會組織（IOSCO）等國際組織提倡的核心原則。 陳述 II 是正確的。 對於集體投資計劃（例如證監會認可的基金），存管人（或稱受託人/保管人）負有重要的監督職責。 根據證監會的《單位信託及互惠基金守則》，存管人須監察基金經理的運作，確保其遵守基金的組成文件，例如在資產估值、交易處理及收益分配等方面。 這保障了投資者的利益。 陳述 III 是不正確的。 存管服務提供者的職責是資產的保管、交收、監督及行政管理，而非保證所保管資產的投資表現。 投資風險由客戶或基金投資者承擔。 將保管職責與投資表現保證混淆是一個常見的誤解。 陳述 IV 是正確的。 所有受規管的金融機構，包括存管服務提供者，都必須建立及維持全面的風險管理框架和有效的業務連續性計劃。 證監會及香港金融管理局均對此有嚴格要求，以確保機構能夠識別、評估、監察和減輕營運風險、信貸風險等，並在發生重大事故時能夠維持關鍵業務的運作。 因此，陳述 I、II 及 IV 是正確的。

根據《證券及期貨條例》，證券及期貨事務監察委員會（證監會）是負責監管香港證券及期貨市場的主要機構。其職責包括發牌給從事受規管活動的中介人（例如提供託管服務的法團），並監督他們的業務操守、財政穩健性及內部監控。當持牌法團發現其內部監控系統存在可能嚴重影響客戶資產安全的重大缺失時，它有首要責任立即向證監會報告。這是因為證監會的核心使命之一是保護投資者，而客戶資產的妥善保管是這一使命的關鍵部分。 香港金融管理局（金管局）是負責維持貨幣及銀行體系穩定的政府機構，主要監管對象為認可機構（即銀行）。雖然銀行也提供存管服務，但對於一個並非銀行的持牌法團而言，其主要監管機構是證監會。 強制性公積金計劃管理局（積金局）的職責是規管強積金計劃及受託人。雖然強積金計劃會使用託管服務，但積金局並非負責監管提供該服務的金融中介機構的一般業務操守。 財務匯報局（現稱會計及財務匯報局）主要負責調查上市實體可能存在的審計或匯報違規行為，以及規管會計師行業。其職權範圍不包括對持牌法團的日常營運和客戶資產保護進行直接監管。.

根據證券及期貨事務監察委員會（證監會）的《單位信託及互惠基金守則》，基金存管人（或稱受託人/保管人）在基金管理中扮演著至關重要的獨立監督角色，其主要職責是保障基金資產及基金持有人的利益。 陳述 I 是正確的。 存管人的一項核心監督職責是確保基金的運作符合其組成文件（例如信託契約）的規定。 這包括核實基金單位的發行、售賣、贖回和註銷等交易活動，都是按照既定規則和程序執行的。 陳述 II 是正確的。 存管人必須對基金的現金流進行有效監察。 這意味著要追蹤所有進出基金賬戶的資金，並核實投資者認購基金單位時所支付的款項已確實存入基金賬戶。 這是防止資金被挪用或管理不當的關鍵控制措施。 陳述 III 是不正確的。 基金的投資組合策略及具體的投資決策是由基金經理負責，而非存管人。 存管人的角色是監督，確保基金經理的投資活動在組成文件所允許的範圍內，但其本身不參與投資決策過程。 混淆這兩個角色的職責是一個常見的誤解。 陳述 IV 是不正確的。 存管人必須獨立於基金經理。 其資產保管職能是其基本責任，無需基金經理的任何委員會批准。 存管人向基金經理匯報是為了協調運作，但其監督職能是獨立的，並直接對基金及其持有人負責。 因此，陳述 I 及 II 是正確的。

在一家提供存管服務的持牌法團中，內部監控與審計職能扮演著至關重要的角色，以確保風險得到妥善管理並遵守監管規定。 內部審計的主要職責是提供獨立、客觀的保證和諮詢活動，旨在增加價值和改善機構的營運。 陳述 I 準確地描述了內部審計的核心功能，即獨立評估風險管理、內部監控系統及管治流程的成效。 陳述 III 也是正確的，因為為了確保獨立性和權威性，內部審計職能通常直接向董事會轄下的審計委員會或類似的高級管理層匯報，這使其能夠不受管理層的干預，客觀地履行其職責。 陳述 II 是不正確的。 設計和實施內部監控措施是管理層的責任，而內部審計的職責是評估這些監控措施的成效，而非親自執行。 這兩者之間存在關鍵的職能分工。 陳述 IV 描述了一個常見的誤解。 雖然內部審計有助於預防和偵測欺詐，但其主要目標並非找出每一個欺詐個案。 其職責是評估旨在預防和偵測欺詐的系統和流程是否足夠和有效。 因此，陳述 I 及 III 是正確的。

內部審計在存管服務提供者中扮演著關鍵的獨立保證角色。 其主要職能是評估和改善風險管理、內部監控及管治流程的有效性，而非制定公司的業務策略或風險偏好。 陳述 I 是正確的。 內部審計的核心職責之一是評估內部監控措施是否足夠且有效，以應對已識別的營運風險，例如在處理複雜的企業行動時可能發生的錯誤。 陳述 II 是正確的。 在香港受規管的金融環境中，確保所有營運流程均遵守《證券及期貨條例》及證監會發出的相關守則（例如《適用於證券及期貨事務監察委員會持牌人或註冊人的操守準則》）是至關重要的。 內部審計需要核實合規性。 陳述 III 是不正確的。 設定公司的風險承受能力水平和業務策略是董事會和高級管理層的職責。 內部審計的角色是獨立地評估與這些已設定的策略和風險水平相關的風險管理框架是否有效，而不是去設定它們。 陳述 IV 是正確的。 內部審計的最終目的是向審計委員會和高級管理層提供關於監控環境有效性的獨立和客觀的保證。 基於其審查發現，提出具體的改進建議是其增值功能的一部分。 因此，陳述 I、II 及 IV 是正確的。

業務連續性計劃 (BCP) 是持牌法團風險管理框架的關鍵部分，旨在確保在發生重大營運中斷事件時，能夠維持關鍵業務功能並盡快恢復正常運作。 根據證券及期貨事務監察委員會（證監會）的指引及《操守準則》，一個穩健的BCP應包含多個核心元素。 陳述 I 是正確的。 識別關鍵業務功能（例如交易結算、資產保管、客戶報告）並為其設定恢復時間目標 (Recovery Time Objectives, RTOs) 和恢復點目標 (Recovery Point Objectives, RPOs)，是BCP的基礎。 這有助於在資源有限的情況下，優先恢復最重要的服務。 陳述 II 是正確的。 在危機期間，與內外部持份者的有效溝通至關重要。 BCP應詳細說明與客戶、監管機構（如證監會）、業務夥伴及員工的溝通協議，以管理期望、提供更新並履行監管通報責任。 陳述 III 是不正確的。 雖然風險管理措施旨在預防事件發生，但BCP的主要目標是應對和恢復，而非「完全防止」所有中斷。 BCP承認中斷事件可能無法完全避免，因此其重點在於建立應變能力和有效的恢復程序，以減輕中斷事件的影響。 陳述 IV 是正確的。 BCP並非一份靜態文件。 監管機構期望持牌法團定期（例如每年）對其BCP進行測試（如桌面演練或全面模擬），以驗證其有效性。 此外，計劃應根據測試結果、內部業務變化或外部環境（如新的網絡威脅）的演變而進行檢討和更新。 因此，陳述 I、II 及 IV 是正確的。

此問題旨在評估考生對香港存管服務監管框架的理解，特別是主要監管機構的角色以及國際標準的影響。 陳述 I 是正確的。 根據《證券及期貨條例》，證券及期貨事務監察委員會（證監會）是負責發牌和監管在香港從事受規管活動（包括為集體投資計劃提供資產保管服務）的法團及個人的主要機構。 證監會的《基金經理操守準則》及其他相關守則對存管人的職責有詳細規定。 陳述 II 是正確的。 國際證券事務監察委員會組織（IOSCO）是一個全球性的證券監管機構合作組織，其制定的原則和標準被視為國際最佳實踐。 對於一家提供跨境服務的香港存管機構而言，參考及遵守 IOSCO 關於集體投資計劃資產保管的原則，對於確保其服務符合國際標準、贏得海外客戶信任至關重要。 陳述 III 是不正確的。 雖然香港金融管理局（金管局）負責監管銀行，而許多銀行亦提供存管服務，但金管局並非監管所有類型存管服務提供者操守標準的「唯一」機構。 對於根據《證券及期貨條例》獲發牌的法團（不論是否為銀行），其在提供存管服務方面的操守主要受證監會監管。 陳述 IV 是不正確的。 《巴塞爾協定 III》主要關注銀行的資本充足率、壓力測試和流動性風險管理，以增強銀行的抗風險能力。 它並不直接規定存管服務中客戶資產每日對賬的具體操作程序。 這些操作細節通常由證監會的守則、行業實踐指引或服務水平協議（SLA）來規範。 因此，陳述 I 及 II 是正確的。

根據《強制性公積金計劃條例》，強制性公積金計劃管理局（積金局）是負責規管及監察香港強積金制度運作的法定機構。其職責範圍明確包括審批和監督強積金計劃的受託人及保管人，以確保計劃資產得到妥善保管，保障計劃成員的利益。因此，為強積金計劃提供託管服務的機構，其作為保管人的特定職能和責任，主要由積金局監管。 證券及期貨事務監察委員會（證監會）負責監管證券及期貨市場，包括監督為證監會認可的集體投資計劃提供託管服務的機構，但其權力範圍不直接涵蓋強積金計劃的專門監管。香港金融管理局（金管局）主要負責維持貨幣及銀行體系的穩定，並監管認可機構（即銀行）。雖然提供託管服務的機構可能是銀行，但其在強積金計劃下的保管人角色是由積金局專門規管的。公司註冊處負責處理公司成立註冊及存檔法定申報表等事宜，並不對公司的金融服務活動（如託管）進行功能性監管。.

根據《證券及期貨條例》，香港證券及期貨事務監察委員會（證監會）是負責監管在香港向公眾發售的集體投資計劃（包括單位信託及互惠基金）的主要機構。這項監管職責延伸至為這些計劃提供服務的實體，例如存管人或託管人。證監會透過其《單位信託及互惠基金守則》訂立了對基金存管人的具體規定，以確保基金資產得到妥善保管，並保障投資者利益。因此，對於為證監會認可基金提供存管服務的機構，證監會是其主要監管者。 香港金融管理局（金管局）的主要職能是維持香港的貨幣及銀行體系穩定。雖然許多提供託管服務的機構本身是銀行或銀行集團的一部分，並因此受到金管局的審慎監管，但就其作為集體投資計劃存管人的特定職能而言，其業務操作須直接遵守證監會的規則。 財經事務及庫務局是負責制定香港金融服務業整體政策和法例的政府決策局，但它不負責對金融機構進行日常的直接監管。 強制性公積金計劃管理局（積金局）的監管範圍僅限於強制性公積金（MPF）計劃及其相關的受託人和保管人，而非涵蓋所有類型的集體投資計劃。.

此問題旨在評估考生對香港證監會認可基金的存管人（或稱託管人）所承擔的核心監管職責的理解。 根據證監會的《基金經理操守準則》及相關規定，存管人扮演著獨立的監督角色，以保障基金持有人的利益。 陳述 I 是正確的。 存管人必須獨立於基金經理，並以基金及其持有人的最佳利益行事。 這種獨立性是確保對基金經理進行有效監督和制衡的基石。 陳述 II 是正確的。 存管人的首要職責之一是安全保管基金的資產。 這包括將基金資產與存管人自身的資產以及其他客戶的資產明確地分隔開來，以在存管人或基金經理出現財政困難時保護基金資產。 陳述 III 是不正確的。 提供投資建議和作出投資決策是基金經理（通常是持有第9類受規管活動牌照的實體）的職責。 存管人的角色是監督和保管，而非管理投資組合。 如果存管人提供投資建議，將會產生嚴重的利益衝突。 陳述 IV 是正確的。 存管人有責任監督基金的運作，確保其遵守基金的組成文件（如信託契約或公司章程）以及所有適用的法律和監管規定。 這包括監督估值、定價、單位交易（認購與贖回）以及收益分配等程序。 因此，陳述 I、II 及 IV 是正確的。

此題旨在評估對國際監管標準，特別是國際證監會組織 (IOSCO) 關於集體投資計劃資產保管原則的理解。正確的答案是，監管的首要目標是確保客戶資產與存管機構自身資產明確分離，以保障投資者。這是存管服務的核心原則，旨在保護投資者的資產，使其免受存管機構破產或經營不善的風險影響。香港證監會的《基金經理操守準則》及相關規定亦反映了此項國際標準，要求基金的資產必須由獨立的託管人持有，並與託管人及基金經理的資產完全分開。其他選項描述了存管業務中可能存在的其他目標或活動，但並非其首要的監管目標。最大化營運效率和盈利能力是存管機構的商業目標，而非監管機構為保護投資者而設下的首要目標。統一全球收費標準並非 IOSCO 的職能範圍，收費屬於商業決策。促進證券借貸活動以增加市場流動性雖然是市場功能之一，但它必須在確保資產安全和妥善分隔的前提下進行，因此保障資產安全始終是更優先的監管考量。.

根據《證券及期貨條例》，為集體投資計劃（CIS）提供託管服務屬於受規管活動。因此，負責發牌及監管從事此類活動的實體的主要機構是證券及期貨事務監察委員會（證監會）。證監會負責監督香港的證券及期貨市場，確保市場公平、有序和透明，並保護投資者。任何公司若要為公眾基金或集體投資計劃擔任保管人或受託人，都必須獲得證監會的批准和持續監管。 香港金融管理局（金管局）雖然是香港銀行體系的主要監管機構，並監管提供託管服務的註冊機構（例如銀行），但對於專門針對集體投資計劃的託管服務的發牌和監管，其主要權力在於證監會。財經事務及庫務局是負責制定金融政策和法例的政府部門，而非直接的日常監管機構。公司註冊處則負責公司的註冊成立事宜，不涉及金融服務的規管。.

根據《證券及期貨條例》，在香港為集體投資計劃提供資產託管服務屬於受規管活動。證券及期貨事務監察委員會（SFC）是負責發牌及監管進行此類受規管活動的法團及個人的主要機構。因此，任何計劃提供這類服務的實體，其核心的監管合規責任都直接歸屬於證監會的管轄範圍，必須遵守證監會頒布的《操守準則》及其他相關規定。 香港金融管理局（HKMA）是負責監管認可機構（即銀行）的主要機構。雖然許多銀行也提供託管服務，但就該項特定金融活動的監管而言，證監會的角色更為直接，特別是對於非銀行金融機構。公司註冊處負責公司的成立註冊事宜，而非金融服務的持續性業務操守監管。香港交易及結算所有限公司（HKEX）作為市場營運者，主要負責市場的運作、結算及交收系統，並非託管服務提供者的主要行為監管機構。.

在香港的金融監管框架下，機構的業務性質決定了其受哪個監管機構監督。正確的答案是，證券及期貨事務監察委員會（證監會）負責監管與證券及期貨市場相關的活動，例如證券託管，這是《證券及期貨條例》下的一種受規管活動。同時，香港金融管理局（金管局）根據《銀行業條例》負責監管認可機構（即持牌銀行、有限制牌照銀行及接受存款公司）的銀行業務及其整體審慎經營。對於同時是認可機構並從事受證監會規管活動的實體，金管局通常擔任其前線監管機構，負責日常的監督和檢查，而證監會則制定相關的監管規則和標準。因此，這兩個機構在監管上存在明確的分工與合作關係。 認為金管局是唯一監管機構的說法是錯誤的，因為這忽略了證監會在監管證券相關活動方面的法定職責。同樣地，聲稱證監會是唯一監管機構也不正確，因為金管局對作為認可機構的銀行擁有全面的監管權力。將兩者職能對調的說法（即金管局監管證券，證監會監督銀行業務）則完全違背了香港金融監管體系的基本結構。.

根據香港的《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集條例》（AMLO）及其相關指引，金融機構在識別出與客戶已知業務狀況不符且無法合理解釋的異常交易時，其首要的法律責任是向聯合財富情報組（JFIU）報告。當機構有理由懷疑某項交易可能與洗錢或恐怖分子資金籌集有關時，便產生了提交可疑交易報告（STR）的義務。此舉是履行其法定責任的關鍵一步，必須在合理可行的情況下盡快完成。 正確的答案是，在合理可行的情況下，盡快向聯合財富情報組（JFIU）提交可疑交易報告（STR）。這是因為交易的性質（大額、與已知業務不符、涉及高風險司法管轄區）足以構成懷疑的基礎，觸發了強制報告的法律要求。 其他選項描述了重要的風險管理程序，但並非首要的法律義務。要求客戶提供額外文件以解釋交易是加強盡職審查的一部分，但在已形成懷疑後，不應延遲提交報告。立即終止與客戶的業務關係可能是一種商業決定，但並不能替代向當局報告的法律責任，且可能構成「通風報信」的風險。將客戶的風險評級提升至「高風險」並加強監察是適當的內部控制措施，但它是一個持續的風險管理動作，而非對已識別的可疑交易的即時法定回應。.

根據《證券及期貨條例》，為集體投資計劃提供保管或存管服務屬於受規管活動。證券及期貨事務監察委員會（證監會）是香港證券及期貨市場的主要監管機構，其職能包括向從事受規管活動的公司發牌，並對其進行持續監督，以確保它們遵守相關的法律、守則及指引。因此，為證監會認可的基金提供保管服務的公司，必須獲得證監會的牌照並受其監管。 香港金融管理局（金管局）雖然負責監管銀行及接受存款公司（包括信託公司），但其主要職責是維持貨幣及銀行體系的穩定。就證券相關的活動而言，即使是由銀行或其附屬信託公司進行，證監會仍是主要的職能監管者。財經事務及庫務局是負責制定金融服務業政策及相關法例的政府決策局，而非直接的執行或監管機構。公司註冊處則負責公司的成立註冊及管理公司記錄，不涉及對金融服務活動的規管。.

根據香港證券及期貨事務監察委員會（證監會）的監管框架，基金存管人在基金管理中扮演著關鍵的雙重角色：資產保管和監督。監督職能要求存管人監察基金經理的運作是否遵守基金的章程文件（如銷售文件或信託契約）以及相關的法律法規。在此情境中，基金經理購買未經授權的金融工具，明顯違反了基金的投資限制。正確的答案是，存管人的首要職責是迅速將此違規行為通知基金經理，並要求其採取糾正措施。這是標準的升級程序的第一步，旨在讓基金經理有機會及時糾正錯誤。若基金經理未能採取行動或違規情況嚴重，存管人才會考慮向監管機構報告。單方面代表基金清算衍生工具頭寸是錯誤的，因為存管人無權作出投資決策或執行交易；這屬於基金經理的職權範圍。將此問題視為純粹的投資表現問題而忽略它，則是對其核心監督責任的失職，因為監察投資限制是存管人保護投資者利益的關鍵職責之一。直接向證監會報告而不先與基金經理溝通，通常不是首選的初始步驟，除非違規行為極其嚴重或涉及欺詐。.

本題旨在評估對香港存管服務主要監管機構及其各自職能的理解。正確的答案是，提供證券保管服務的公司主要受證券及期貨事務監察委員會（證監會）的監管，因為根據《證券及期貨條例》，提供證券保管服務構成第1類受規管活動（證券交易）。因此，該公司需要獲得證監會的牌照並遵守其規則和守則。此外，當該公司為強制性公積金（MPF）計劃提供存管服務時，它還必須遵守強制性公積金計劃管理局（積金局）的特定規定和監督，因為積金局是負責監管強積金行業的法定機構。因此，存在雙重監管層面。認為香港金融管理局（金管局）是唯一監管機構的說法是不正確的；金管局主要監管認可機構（即銀行），雖然銀行也提供託管服務，但對於非銀行的信託公司，證監會是進行證券相關活動的主要監管者。聲稱財經事務及庫務局負責直接發牌和監督的說法也是錯誤的；該局負責制定金融政策和法例，而執行監管職能的是證監會和金管局等機構。最後，斷言證監會是唯一對所有存管服務擁有司法管轄權的機構，這忽略了積金局在強積金領域的專門法定角色。.

在存管服務的風險管理中，業務連續性規劃 (BCP) 是確保在發生重大中斷事件（如網絡攻擊、自然災害或系統故障）時，關鍵業務職能仍能持續運作的核心機制。 一個穩健的 BCP 必須是全面且經過充分測試的。 陳述 I 不正確。 雖然資訊科技系統的恢復至關重要，但一個全面的 BCP 必須同時包含手動替代程序。 在 IT 系統完全恢復之前，可能需要依賴這些手動流程來處理關鍵交易或客戶指令，以維持基本服務。 完全依賴自動化系統而忽略手動備份方案，會帶來巨大的營運風險。 陳述 II 正確。 有效的溝通是危機管理不可或缺的一環。 BCP 必須明確界定與內部及外部持份者的溝通策略。 這包括及時向客戶通報服務受影響的程度和預計恢復時間，並根據《證券及期貨事務監察委員會持牌人或註冊人操守準則》的要求，向證監會及金管局等監管機構報告重大營運中斷事件。 陳述 III 正確。 未經測試的 BCP 僅是紙上談兵。 定期進行測試，包括桌面演練和全面的災難恢復演習，可以驗證規劃的可行性，確保員工熟悉應急程序，並識別和修補規劃中的潛在缺陷。 監管機構期望持牌法團能證明其 BCP 是有效且定期更新的。 陳述 IV 不正確。 恢復時間目標 (RTO) 的設定不能僅僅基於內部成本考量。 它必須優先考慮監管機構的要求以及與客戶簽訂的服務水平協議 (SLA) 中所作出的承諾。 未能滿足這些外部要求可能導致監管處罰、客戶索賠和嚴重的聲譽損害。 因此，陳述 II 及 III 是正確的。

在香港，證券及期貨事務監察委員會（證監會）是負責監管證券及期貨市場的主要機構。根據《證券及期貨條例》，提供證券託管服務通常構成第1類受規管活動（證券交易）。因此，任何從事此類業務的實體都必須獲得證監會的許可，並遵守其制定的操守準則和其他監管規定。證監會的主要職能包括發牌、持續監督持牌法團、制定規則以及在出現違規行為時採取執法行動，以保護投資者並維持市場的公平和有序。 香港金融管理局（金管局）是銀行業的監管機構，負責維持貨幣和銀行體系的穩定。雖然許多提供託管服務的機構是銀行，但其證券相關業務的操守受到證監會和金管局的聯合監管，而證監會是證券活動方面的主導監管機構。 財經事務及庫務局是香港政府的一個決策局，負責制定金融服務業的整體政策和法例，但它不直接參與日常的監管、發牌或執法工作。 香港交易及結算所有限公司（港交所）是市場營運者，負責營運香港的證券及衍生產品市場以及相關的結算所。它制定上市規則和交易規則，但其監管職能主要集中在市場運作和上市公司，而非對提供託管服務的中介機構進行全面的操守監管。.

在香港的金融監管架構中，證券及期貨事務監察委員會（證監會）是負責監管證券及期貨市場的主要機構。根據《證券及期貨條例》，任何從事受規管活動的實體，包括提供證券託管服務，都必須獲得證監會的許可並受其監督。即使提供這些服務的實體是一家銀行，其涉及證券的業務活動（即受規管活動）仍直接受證監會的監管，以確保其遵守《操守準則》及其他相關規定。因此，正確的答案是證券及期貨事務監察委員會，因為它是監督持牌法團在提供證券相關存管服務時操守的主要機構。 香港金融管理局（金管局）雖然是銀行的主要監管機構，但其職能側重於維持銀行體系的穩定和健全，以及貨幣政策。對於銀行所從事的證券業務，金管局與證監會之間有諒解備忘錄以協調監管，但證監會仍是證券活動的直接監管者。 財經事務及庫務局是香港政府的一個決策局，負責制定金融服務業的政策和法例，而非直接對市場參與者進行日常的監管和執法。 香港交易及結算所有限公司（香港交易所）是市場的營運者，負責管理交易所的運作和上市公司的事務，但它並不監管持牌中介機構向其客戶提供存管服務的操守。.

此問題評估考生對香港存管服務監管框架的理解，特別是主要監管機構的角色和職能。 陳述 I 是正確的。 在香港，證券及期貨事務監察委員會（證監會）是監管證券及期貨市場的主要機構。 根據《證券及期貨條例》，提供資產託管服務屬於受規管活動。 特別是對於證監會認可的集體投資計劃，其受託人或保管人（即存管服務提供者）必須符合證監會《單位信託及互惠基金守則》中的嚴格資格要求，並接受證監會的持續監察。 陳述 II 是正確的。 香港的金融監管採用雙峰模式。 如果提供存管服務的實體本身是一家根據《銀行業條例》獲發牌的銀行（即認可機構），那麼它將同時受到香港金融管理局（金管局）和證監會的監管。 金管局主要負責對銀行進行審慎監管，確保其財務穩健，包括資本充足率、流動性風險管理等方面。 證監會則側重於其證券相關業務的操守監管。 陳述 III 是不正確的。 國際證監會組織（IOSCO）是一個國際性的標準制定機構，其發布的原則和標準是全球證券監管的最佳實踐指引。 香港證監會作為其成員，在制定本地法規時會參考並採納這些國際標準。 然而，IOSCO 的標準本身對香港的持牌法團不具有直接的法律約束力。 持牌法團必須遵守的是香港本地的法律法規，例如《證券及期貨條例》及證監會發出的守則。 違反證監會的規則會導致處罰，而非直接因違反 IOSCO 標準而受罰。 陳述 IV 是不正確的。 根據《證券及期貨條例》，只有執行「受規管活動」的個人才需要向證監會申領牌照成為持牌代表。 純粹從事後勤、文書或行政性質的工作（例如數據輸入、文件歸檔或不涉及任何判斷或建議的交易結算）通常不被視為受規管活動，因此從事這些職能的員工無需領取牌照。 因此，陳述 I 及 II 是正確的。

根據香港的金融監管框架，《證券及期貨條例》界定了受規管的活動。提供資產保管服務（存管服務的核心部分）被視為受規管活動，需要向證券及期貨事務監察委員會（證監會）申領牌照並接受其持續監督。證監會是香港證券及期貨市場的主要法定監管機構，負責執行相關法規，確保市場公平、有序，並保護投資者。因此，任何計劃提供證券保管服務的實體，其主要監管機構是證監會。 香港金融管理局（金管局）是負責維持貨幣及銀行體系穩定的政府機構，主要監管對象為認可機構（即銀行）。雖然銀行也提供存管服務，但金管局的監管重點在於銀行的審慎經營和整體穩定性，而證券相關的業務活動仍受證監會的規則所規限。 香港交易及結算所有限公司（港交所）是市場營運者，負責營運證券及衍生產品市場以及相關的結算所。它為市場參與者制定規則，但並非負責為提供存管服務的金融中介機構發牌的法定監管機構。 財經事務及庫務局（財庫局）是香港政府的一個決策局，負責制定金融服務業的政策和法例，但它不負責執行日常的監管、發牌或執法工作。這些職能由證監會和金管局等獨立的監管機構履行。.

根據《證券及期貨條例》，任何在香港經營受規管活動業務的法團，除非獲得豁免，否則必須向證券及期貨事務監察委員會（證監會）申領牌照。為集體投資計劃提供保管服務（即託管服務）屬於第1類（證券交易）受規管活動。因此，負責發牌和監督提供此類服務的實體的主要監管機構是證監會。香港金融管理局（金管局）主要負責監管銀行體系，包括認可機構（即持牌銀行、有限制牌照銀行及接受存款公司）。雖然許多認可機構也提供託管服務，但對於非銀行實體從事證券託管業務，證監會是其主要的功能性監管者。財經事務及庫務局是負責制定金融服務業政策和法例的政府決策局，而非日常的監管機構。公司註冊處負責香港公司的註冊成立，並管理信託或公司服務提供者的發牌制度，但對於涉及證券的受規管活動，其監管權力不及證監會專門。.

根據香港的《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集條例》（AMLO）及證監會的相關指引，持牌法團在與客戶建立業務關係前，必須完成客戶盡職審查（CDD）程序。正確的做法是，即使客戶施壓要求加快流程，存管服務提供者仍必須堅持完成所有必要的盡職審查步驟，特別是對於具有複雜股權結構的實體，必須識別並核實其最終實益擁有人（UBO）。這是確保服務不會被用於洗錢或恐怖分子資金籌集等非法活動的關鍵法定要求。在未完全識別和核實最終實益擁有人之前，不應建立業務關係或提供服務。 其他選項是錯誤的。僅僅因為客戶的董事在業界享有良好聲譽，就簡化或加快盡職審查程序，這是不恰當的。聲譽不能替代法規要求的盡職審查。同樣地，為了滿足客戶的緊急交易需求而先行開戶，並在事後才補辦盡職審查文件，這違反了在建立業務關係「之前」完成客戶盡職審查的基本原則，會帶來重大的合規風險。最後，雖然可以接受由客戶自行申報其最終實益擁有人，但存管服務提供者有責任採取合理措施來核實這些資訊的準確性，尤其是在結構複雜或存在高風險指標的情況下，不能僅僅依賴客戶的聲明而不作進一步的獨立核實。.